38 Madaling Malampasang Bawas sa Buwis para sa Maliliit na Negosyante

Ang mga bawas sa buwis ay maaaring makabawas nang malaki sa dapat bayaran ng iyong negosyo, ngunit maraming founder ang nakakaligta ng mga lehitimong write-off dahil lang sa kalat-kalat ang mga gastusin sa buong taon. Madalas ang resulta ay pareho: mas mataas na taxable income, mas kaunting cash na hawak, at mas maraming stress kapag panahon na ng pag-file.

Kung nagpapatakbo ka ng maliit na negosyo, ang pag-unawa sa karaniwan at mas hindi halatang mga bawas ay isa sa pinakamadaling paraan para mapabuti ang kita. Ang susi ay hindi ang palawakin ang mga patakaran. Ang susi ay tukuyin ang mga ordinary at kinakailangang gastusin sa negosyo, magtago ng maayos na rekord, at siguraduhing ang iyong entity, mga libro, at paraan ng pag-file ay akma sa aktuwal mong operasyon.

Tatalakayin ng gabay na ito ang 38 karaniwang nalalampasang bawas na maaaring para sa mga maliit na negosyo sa U.S. Hindi lahat ng bawas ay aangkop sa bawat negosyo, at ang pagiging kwalipikado ay nakadepende sa iyong mga detalye, uri ng entity, at tax year. Kung may pagdududa, makipag-usap sa isang kwalipikadong tax professional.

Paano gumagana ang mga bawas sa negosyo

Karamihan sa mga bawas sa negosyo ay nagpapababa ng taxable income kapag ang gastusin ay ordinary at kinakailangan para sa iyong trade o negosyo. Sa praktika, ibig sabihin nito ay dapat karaniwan ang gastos sa iyong industriya at nakakatulong ito sa pagpapatakbo ng kumpanya.

May ilang prinsipyong mas mahalaga kaysa sa iniisip ng marami:

• Mahalaga ang timing. Ang ilang gastusin ay nababawas kapag binayaran, habang ang iba ay kailangang i-capitalize at i-depreciate sa paglipas ng panahon.
• Mahalaga ang dokumentasyon. Ang mga resibo, invoice, mileage log, bank statement, at payroll record ay mahalaga kapag kailangan mong patunayan ang isang bawas.
• Mahalaga ang istruktura ng entity. Maaaring magkakaiba ang reporting requirements ng sole proprietor, LLC, S corporation, C corporation, at partnership.
• Kailangang ihiwalay ang personal at business use. Ang mga gastusing may halong gamit ay madalas nangangailangan ng allocation.

Kung kamakailan ka lang nagtatag ng negosyo o iniisip mong ayusin ang istruktura nito nang tama, makakatulong ang Zenind sa formation at mga compliance na batayan upang magsimula ang iyong kumpanya sa mas maayos na administrative foundation.

38 madaling malampasang bawas sa buwis

1. Mga bank fee at merchant processing fee

Ang mga fee sa business checking account, wire transfer charge, card processing fee, at payment gateway fee ay madalas maliit nang paisa-isa pero malaki kapag pinagsama sa loob ng isang taon. Kung tumatanggap ang iyong negosyo ng digital payment, mabilis na nadadagdagan ang mga singil na ito.

2. Mga office supply

Ang mga bolpen, papel, printer ink, label, folder, shipping tape, sticky note, at iba pang consumable ay mga klasikong bawas na madaling makaligtaan dahil binibili ito sa maliliit na transaksyon.

3. Mga subscription sa software

Ang mga project management tool, design software, accounting platform, CRM system, password manager, at industry-specific SaaS subscription ay karaniwang nababawas kung ginagamit sa negosyo.

4. Mga propesyonal na serbisyo

Ang bayad sa abogado, bookkeeping, tax preparation, registered agent service, at consultant fee ay madalas puwedeng ibawas kapag direktang sumusuporta ang mga ito sa operasyon ng negosyo.

5. Insurance ng negosyo

Ang general liability, professional liability, commercial property, cyber insurance, at workers’ compensation premium ay maaaring deductible na gastusin sa negosyo.

6. Mga gastusin sa home office

Kung kwalipikado ka para sa home office deduction, maaari kang makabawas ng bahagi ng renta, mortgage interest, utilities, repair, at insurance batay sa porsiyento ng paggamit sa negosyo.

7. Internet service

Maaaring mabawas nang buo o bahagya ang buwanang bayad mo sa internet kung ginagamit mo ito para sa negosyo. Kung pinaghahatian ito ng personal at business use, karaniwang business portion lang ang naaangkop.

8. Serbisyo sa telepono

Mas madaling mapatunayan ang dedikasyon ng isang hiwalay na business line kaysa sa personal line na may halo ring gamit. Kahit isang device lang ang gamit mo para sa dalawa, maaaring deductible pa rin ang bahagi para sa negosyo.

9. Mileage at gastusin sa sasakyan

Ang pagmamaneho para sa business meeting, pagbili ng supply, pagdeposito sa bangko, at pagpunta sa iba’t ibang work location ay maaaring kwalipikado para sa mileage o actual expense deduction. Panatilihin ang napapanahong log.

10. Parking at toll

Ang parking fee at toll na may kaugnayan sa deductible na biyahe sa negosyo ay madalas nalalampasan dahil tila napakaliit nitong itala.

11. Mga gastusin sa biyahe

Ang airfare, hotel, rideshare, taxi, at business meal na konektado sa biyahe ay maaaring deductible kapag ang biyahe ay pangunahing para sa negosyo at maayos ang dokumentasyon.

12. Mga pagkain na may layuning pang-negosyo

Ang mga pagkain kasama ang kliyente, prospect, empleyado, o vendor ay maaaring deductible sa ilang sitwasyon. Itabi ang resibo at itala ang layunin ng negosyo.

13. Mga gastusin sa payroll

Ang sahod ng empleyado, bonus, komisyon, at ilang employer payroll tax ay malalaking bawas. Siguraduhing tama ang payroll at maayos ang pag-uulat.

14. Bayad sa contractor

Ang bayad sa freelancer, consultant, virtual assistant, designer, developer, at iba pang independent contractor ay maaaring deductible na gastusin sa negosyo.

15. Gastusin sa recruitment at hiring

Ang job ad, recruiter fee, interview travel, background check, at onboarding cost ay madaling makaligtaan sa mga panahong lumalago ang negosyo.

16. Pagsasanay at edukasyon

Ang pagsasanay na nagpapanatili o nagpapahusay ng kasanayan na may kaugnayan sa negosyo ay maaaring deductible. Kabilang dito ang mga kurso, certification, workshop, at trade publication.

17. Lisensya at permit

Ang state at local business license, industry permit, professional registration, at renewal fee ay maaaring kwalipikadong operating expense na ibawas.

18. Bayad sa registered agent

Kung gumagamit ang iyong entity ng registered agent service, ang taunang fee ay karaniwang deductible na gastusin sa negosyo.

19. Gastusin sa formation at organisasyon

Ang gastusin sa pagbuo ng negosyo, legal setup cost, at ilang organizational expense ay maaaring deductible o i-amortize depende sa sitwasyon at uri ng entity.

20. Mga pagkain sa panahon ng business travel

Madalas nakakaligtaan ang mga pagkain habang naglalakbay para sa negosyo dahil mas nakatuon ang mga may-ari sa transportasyon at tuluyan. Itago ang itemized receipt at mga tala ng paglalakbay.

21. Renta para sa espasyong pang-negosyo

Kung umuupa ka ng office, retail space, storage, o warehouse, ang renta ay karaniwang deductible na operating expense.

22. Mga utility

Ang kuryente, tubig, gas, pagtatapon ng basura, at iba pang utility ng negosyo ay maaaring deductible kung sumusuporta ang mga ito sa operasyon ng negosyo.

23. Repair at maintenance

Ang regular na pagkukumpuni ng kagamitan, opisina, sasakyan, o makinang ginagamit sa negosyo ay maaaring deductible, habang ang malalaking improvement ay maaaring kailangang i-capitalize.

24. Pagbili ng kagamitan

Ang mga computer, printer, camera, muwebles, tools, at espesyal na kagamitan ay maaaring deductible agad sa ilang kaso o i-depreciate sa paglipas ng panahon.

25. Depreciation

Ang mas malalaking binili na ginagamit sa negosyo ay kadalasang hindi puwedeng ibawas nang buo sa isang taon. Sa halip, pinapayagan ng depreciation na mabawi mo ang gastos sa loob ng useful life ng asset.

26. Interes sa business debt

Ang interes na binayaran sa business loan, business credit card, o iba pang lehitimong business financing ay maaaring deductible, depende sa mga patakaran at limitasyon sa buwis.

27. Taunang bayad sa credit card

Kung gumagamit ka ng business credit card, ang taunang bayad at kaugnay na singil ay madalas nalalampasan dahil madaling ituring ang mga ito bilang financing cost sa halip na operating expense.

28. Marketing at advertising

Ang search ad, social media ad, print campaign, branding work, promotional merchandise, email marketing tool, at website promotion ay karaniwang deductible.

29. Gastusin sa website at domain

Ang domain registration, hosting, site maintenance, template, plugin, at bayad sa developer ay madalas deductible na gastusin sa negosyo.

30. Chargeback at refund sa merchant account

Ang refund na ibinibigay sa customer ay maaaring makaapekto sa pag-uulat ng kita, at ang ilang pagkalugi sa pagbabayad o reversal sa processing ay maaaring kailangang maitala nang tama.

31. Shipping at postage

Ang postage, packaging, courier service, freight charge, at mailing supply ay karaniwang bawas para sa mga negosyong produktong ibinebenta at maging sa service business.

32. Mga gastos na may kaugnayan sa inventory

Depende sa iyong accounting method, ang ilang gastusin sa inventory ay kailangang tratuhin nang iba kaysa sa karaniwang gastusin. Mahalaga ang tumpak na inventory record para sa wastong pag-uulat.

33. Mga charity sponsorship at business donation

Ang mga bayad na ginawa bilang sponsorship o promotional support ay maaaring deductible bilang marketing expense kung may malinaw na benepisyo ito sa negosyo at hindi personal na charitable giving.

34. Mga subscription at membership

Ang trade association dues, industry membership, at bayad na community ay maaaring deductible kung nakatutulong ang mga ito sa pagpapatakbo o pagpapabuti ng negosyo.

35. Bank interest at financing cost

Ang interes at ilang financing fee ay maaaring deductible kapag nakuha para sa layuning pang-negosyo, bagama’t maaaring mag-iba ang pagtrato depende sa kasunduan.

36. Pag-upa ng kagamitan

Ang pagrerenta ng sasakyan, tool, camera, event booth, o office equipment ay maaaring mas mura kaysa pagbili at maaari ring magbigay ng malinaw na bawas.

37. Mga benepisyo para sa empleyado

Ang health insurance, retirement contribution, commuter benefit, at iba pang employee benefit cost ay maaaring deductible depende sa plano at istruktura ng negosyo.

38. Mga buwis at fee ng negosyo

Ang state franchise tax, local business tax, property tax sa business asset, at ilang government filing fee ay maaaring deductible o mahalaga sa iyong return.

Mga bawas na madalas nakakaligtaan dahil halo ito sa personal na gastusin

Ang pinakamahirap tukuyin na mga bawas ay kadalasang yaong nakatago sa araw-araw na buhay. Sa unang tingin, maaaring hindi mukhang gastusin sa negosyo ang mga ito, pero puwede silang maging bahagyang deductible kapag ginagamit sa trabaho.

Karaniwang halimbawa nito ang:

• Cell phone plan na may gamit para sa negosyo
• Internet service sa bahay
• Gastusin sa sasakyan kapag ginagamit sa negosyo
• Bayad sa utility na kaugnay ng kwalipikadong home office
• Muwebles o kagamitan na binili para sa nakalaang workspace

Ang mahalagang punto ay ang allocation. Kung ang isang gastusin ay may personal at business use, ang iyong bawas ay karaniwang dapat tumugma lamang sa bahagi para sa negosyo.

Mga gawi sa recordkeeping na nagpoprotekta sa iyong mga bawas

Kailangan mapatunayan ang isang bawas bago ito maging kapaki-pakinabang. Ang maayos na rekord ay nagpapababa ng tsansang makaligtaan ang mga write-off at nagpapadali rin sa pagharap sa audit.

Kasama sa mabubuting gawi ang:

• Paggamit ng hiwalay na business bank account at credit card
• Pag-save ng digital receipt agad pagkatapos ng pagbili
• Pagsulat ng layunin ng negosyo para sa pagkain, biyahe, at meeting
• Pagsubaybay sa mileage nang real time sa halip na alalahanin na lang ito sa huli
• Pagre-reconcile ng mga libro buwan-buwan sa halip na maghintay hanggang katapusan ng taon
• Pagpapanatiling maayos ang mga formation document, annual report, at state filing

Para sa mga bagong founder, ang maayos na entity setup at compliance ay makakatulong upang maging mas simple ang bookkeeping mula sa unang araw. Isa ito sa mga dahilan kung bakit maraming may-ari ang nagfo-form ng LLC o korporasyon bago pa man sila gumastos nang malaki.

Istruktura ng entity at bakit ito may epekto sa buwis

Ang istruktura ng iyong negosyo ay nakaaapekto sa kung paano inuulat ang kita, paano binabayaran ang mga owner, at anong mga filing ang kailangan mo. Hindi ito lumilikha ng mga bawas sa sarili nito, pero maaari nitong baguhin kung paano sinusubaybayan at inaangkop ang mga bawas.

Halimbawa:

• Karaniwang inuulat ng sole proprietor ang aktibidad ng negosyo sa Schedule C.
• Nagfa-file ang partnership ng information return at inilalaan ang kita at bawas sa mga partner.
• Gumagamit ang S corporation ng payroll at shareholder reporting rules na nangangailangan ng maingat na pagsubaybay sa compensation.
• May ibang tax framework ang C corporation at maaaring sumailalim sa dobleng pagbubuwis ang ipinamahaging kita.

Kung pinagdedesisyunan mo pa lang kung paano aayusin ang iyong kumpanya, ang pagpili ng tamang formation path nang maaga ay maaaring makatipid ng oras at maiwasan ang kalituhan sa administrasyon sa susunod.

Kailan dapat lumapit sa tax professional

Nagbabago ang mga patakaran sa buwis, at maraming bawas ang may exception, limitasyon, o kailangang sapat na patunay. Dapat isaalang-alang ang propesyonal na gabay kung:

• Lumaki na ang iyong negosyo lampas sa basic bookkeeping
• Gumagawa ka sa maraming state
• May empleyado o contractor ka sa iba’t ibang lokasyon
• Hindi ka sigurado kung deductible o kailangang i-capitalize ang isang gastusin
• Nagpapalit ka ng uri ng entity o paraan ng pag-file
• May natanggap kang notice, penalty, o kahilingan na magsumite ng amended filing

Makakatulong ang tax professional para mailapat nang tama ang mga patakaran at maiwasan ang sobrang agresibong posisyon na maaaring magdulot ng problema sa hinaharap.

Pangwakas

Ang pinakamahusay na tax strategy para sa maliit na negosyo ay kadalasang hindi kakaiba. Ito ay disiplina. Panatilihing hiwalay ang mga account, idokumento ang paggastos, unawain kung ano ang kwalipikado, at regular na suriin ang iyong mga gastusin sa halip na maghintay hanggang panahon ng pag-file.

Maraming maliit na negosyante ang nawawalan ng pera dahil tanging mga halatang bawas lang ang hinahanap nila. Ipinapakita ng listahan sa itaas kung gaano karami ang maaaring nakatago sa pangkaraniwang operasyon: software, biyahe, propesyonal na serbisyo, home office cost, bayad sa contractor, at maging maliliit na banking fee.

Kung nagsisimula ka pa lang ng negosyo o inaayos mo ang iyong compliance process, makakatulong ang Zenind na bumuo ng mas maayos na pundasyon upang mas madaling pamahalaan, idokumento, at panatilihin ang iyong kumpanya habang lumalaki ito.

Kapag mas maaga mong inayos ang iyong mga rekord at istruktura, mas nagiging madali ang pagtukoy sa mga bawas at ang pagiging handa para sa tax season.