Paano Legal na Bayaran ang Iyong Anak mula sa Iyong Negosyo

Ang pagkuha ng anak sa iyong negosyo ay maaaring maging praktikal na paraan upang ituro ang pananagutan, bumuo ng family payroll system, at mailipat ang ilang kita sa mas mababang tax bracket kapag sinusuportahan ito ng mga katotohanan at rekord. Kapag ginawa nang tama, maaari rin nitong tulungan ang iyong anak na kumita ng lehitimong kita, makapag-ipon, at matutunan kung paano nauugnay ang trabaho sa pangmatagalang layuning pinansyal.

Kapag ginawa nang mali, maaari itong magdulot ng mga problema sa payroll tax, mag-trigger ng IRS scrutiny, o maging dahilan upang hindi payagan ang mga deduction. Ang susi ay hindi basta ang pagbabayad sa iyong anak. Ang susi ay bayaran ang iyong anak para sa totoong trabaho, sa makatuwirang halaga, na may tamang dokumentasyon at tamang tax treatment para sa istruktura ng iyong negosyo.

Ipinaliliwanag ng gabay na ito kung paano bayaran ang iyong anak mula sa iyong negosyo, kung ano ang karaniwang hinihingi ng IRS, paano nag-iiba ang mga tuntunin batay sa entity type at edad, at kung paano maayos na i-set up ang proseso.

Bakit kumukuha ng mga anak ang mga may-ari ng negosyo

May mga lehitimong dahilan sa negosyo at sa pamilya upang isama ang isang anak sa payroll kapag ang trabaho ay tunay.

Maaaring tumulong ang isang anak sa mga gawaing angkop sa edad tulad ng:

• Pag-file at pag-aayos ng mga dokumento
• Paglilinis ng mga workspace o kagamitan
• Pag-scan ng mga dokumento at pag-shred ng matatandang rekord
• Pagtulong sa mga draft para sa social media o pangunahing pagsusuri ng content
• Pagbuo ng mga packet, paglalagay ng label sa mga materyales, o paghahanda ng mga shipment
• Magaan na administrative support sa ilalim ng wastong superbisyon

Kapag tunay ang trabaho, ang pagkuha ng anak ay maaaring:

• Lumikha ng deductible business expense
• Tulungan ang anak na kumita sa isang kontrolado at pang-edukasyong setting
• Bumuo ng rekord ng earned income para sa ipon o mga kontribusyon sa retirement kung naaangkop
• Palakasin ang pakikilahok ng pamilya sa negosyo

Dapat laging nakabatay ang arrangement sa pangangailangan ng negosyo, hindi lamang sa pag-iwas sa buwis. Karaniwang tinitingnan ng IRS ang aktwal na serbisyo, makatuwirang bayad, at tamang pag-uulat.

Aling mga istruktura ng negosyo ang may pinakamainam na trato?

Malaki ang epekto ng federal payroll tax treatment depende sa istruktura ng iyong negosyo.

Sole proprietorships at partnerships na pag-aari ng mga magulang

Kung ang negosyo mo ay isang sole proprietorship, o isang partnership kung saan ang bawat partner ay magulang ng anak, nagbibigay ang IRS ng paborableng pagtrato sa sahod na ibinayad sa isang batang wala pang 18 taong gulang.

Ayon sa kasalukuyang patnubay ng IRS:

• Ang mga bayad sa batang wala pang 18 ay hindi saklaw ng Social Security at Medicare taxes sa mga istrukturang ito
• Ang mga bayad sa batang wala pang 21 ay hindi saklaw ng FUTA tax sa mga istrukturang ito
• Maaari pa ring magkaroon ng income tax withholding anuman ang edad

Ibig sabihin, maaaring kailangan pa ring maayos na i-run ang payroll ng negosyo, kahit na may ilang employment taxes na hindi naaangkop.

Corporations at karamihan ng iba pang partnerships

Kung ang negosyo mo ay isang corporation, kabilang ang S corporation o C corporation, karaniwang hindi naaangkop ang espesyal na payroll tax break para sa mga anak.

Sa ganitong mga kaso:

• Ang sahod na ibinayad sa iyong anak ay karaniwang saklaw ng income tax withholding
• Karaniwang naaangkop ang Social Security at Medicare taxes
• Karaniwang naaangkop ang FUTA tax

Ang parehong malawak na tuntunin ay karaniwang naaangkop din sa mga partnership maliban kung ang bawat partner ay magulang ng bata.

Bakit mahalaga ang pagkakaibang ito

Tinutukoy ng istruktura ng negosyo kung ang bayad sa sahod ay ituturing bilang family-employment compensation na may bahagyang relief sa buwis o bilang regular na payroll ng empleyado. Bago mo simulang bayaran ang iyong anak, tiyaking alam mo kung paano inuri ang iyong negosyo para sa federal tax purposes.

Kung nagsisimula ka pa lamang bumuo ng kumpanya, ang maagang pagpili ng tamang istruktura ay makatutulong na gawing mas simple ang payroll, tax reporting, at pagsunod sa hinaharap. Makakatulong ang Zenind sa mga founder na bumuo sa maayos na pundasyon sa pamamagitan ng business formation at compliance support.

Ano ang ibig sabihin ng edad para sa payroll taxes

Mahalaga ang edad, ngunit hindi ito ang tanging salik.

Mga batang wala pang 18

Para sa batang wala pang 18, ang pinakamalaking bentahe sa payroll tax ay karaniwang naaangkop lamang sa isang sole proprietorship o parent-only partnership. Sa mga kasong iyon, hindi dapat bayaran ang Social Security at Medicare taxes sa sahod ng bata.

Mga batang wala pang 21

Para sa batang wala pang 21, ang sahod ay karaniwang exempt mula sa FUTA tax sa parehong kwalipikadong istruktura ng negosyo.

Mga batang 18 pataas

Kapag umabot na sa edad na 18 ang iyong anak, ang espesyal na exemption sa Social Security at Medicare ay hindi na karaniwang naaangkop sa konteksto ng sole proprietorship o parent-only partnership. Sa puntong iyon, ang sahod ay karaniwang saklaw na ng mga buwis na iyon.

Praktikal na buod

Ang edad ng bata ay nakaaapekto sa payroll tax treatment, ngunit ang entity ng negosyo pa rin ang panimulang punto. Maaaring sapat na ang edad ng bata para gawin ang trabaho, ngunit ang mga tuntunin sa buwis ay nakadepende pa rin sa pagkakaayos ng negosyo.

Ano ang itinuturing na lehitimong trabaho?

Dapat magsagawa ang bata ng aktwal na serbisyo para sa negosyo.

Dapat may malinaw na batayan ang isang matibay na file na nagpapakita na:

• Ang trabaho ay ordinary at necessary para sa negosyo
• Ang mga gawain ay angkop sa edad at kakayahan ng bata
• Talagang natapos ng bata ang trabaho
• Makatuwiran ang kabayaran para sa serbisyong ibinigay
• Nagpanatili ang negosyo ng mga rekord upang suportahan ang bayad

Mga halimbawa ng mahihinang setup ay ang malabong job duties, sobra-sobrang sahod, o mga bayad na mas mukhang paglilipat ng pera kaysa kabayaran para sa paggawa.

Kung hindi ka komportable na ipagtanggol ang arrangement sa isang tax audit, malamang na masyadong maluwag ang setup.

Magkano ang maaari mong ibayad sa iyong anak?

Dapat makatuwiran ang bayad para sa trabahong ginawa.

Karaniwang ibinabatay ang makatwirang sahod sa mga salik tulad ng:

• Uri ng trabahong ginawa
• Edad at antas ng kasanayan ng bata
• Lokal na market rate para sa katulad na trabaho
• Aktuwal na oras na ginugol sa trabaho
• Kung ang bata ay gumagawa ng katulad na trabaho sa ibang empleyado

Ang pagbabayad nang lampas sa market value ay maaaring magdulot ng problema. Sa kabilang banda, ang sobrang baba ng bayad ay maaaring magmukhang artipisyal o hindi kumpleto ang arrangement.

Makatutulong na ihambing ang mga tungkulin ng bata sa sahod na ibibigay mo sa hindi mo kilalang manggagawa na gagawa ng parehong trabaho. Kung simple lang ang office tasks na ginagawa ng bata, dapat sumasalamin ang sahod sa antas na iyon ng trabaho, hindi sa propesyonal na suweldo.

Paano maayos na i-set up ang pagbabayad

Upang bayaran nang tama ang iyong anak, ituring ang arrangement na parang tunay na employment relationship.

1. Gumawa ng job description

Isulat ang mga tungkulin, oras, superbisyon, at rate ng bayad ng bata. Panatilihing simple ang paglalarawan at nakaayon sa aktwal na pangangailangan ng negosyo.

2. Subaybayan ang nagawang trabaho

Panatilihin ang mga timesheet, task log, o project record. Lalo itong nakatutulong kung part-time lang o sa ilang partikular na season nagtatrabaho ang bata.

3. I-run nang tama ang payroll

Kung empleyado ang bata, iproseso ang sahod sa pamamagitan ng payroll sa halip na gumamit ng hindi pormal na bayad na cash. Ang maayos na payroll processing ay nakatutulong upang masuportahan ang deduction at mapanatiling pare-pareho ang mga rekord.

4. I-withhold at i-report ang mga buwis kapag kinakailangan

Depende sa uri ng entity at edad ng bata, maaaring kailangan mong mag-withhold ng income tax at magbayad ng employment taxes. Maaaring kasama sa payroll filings ang mga form tulad ng W-2 at W-3 sa katapusan ng taon, kasama ang anumang kailangang quarterly o annual payroll returns.

5. Magpanatili ng patunay ng bayad

Magbayad sa pamamagitan ng tseke o direct deposit kung maaari at itago ang mga bank record. Ang malinaw na payment records ay nakababawas sa alitan tungkol sa kung talagang nabayaran ang sahod.

Mga karaniwang pagkakamaling dapat iwasan

Maraming problema sa family payroll ang nagmumula sa iilang paulit-ulit na pagkakamali.

• Pagbabayad sa bata kahit walang totoong trabahong ginawa
• Hindi pagdodokumento ng oras o mga tungkulin
• Pag-set ng hindi makatuwirang sahod
• Pagbabayad nang cash na walang rekord
• Pag-aakalang pare-pareho ang tax treatment ng lahat ng uri ng negosyo
• Pagkalimot na maaari pa ring magkaroon ng income tax withholding
• Paghahalo ng personal support payments at employee wages

Habang mas mukhang allowance sa bahay ang arrangement, mas humihina ito bilang business deduction.

Maaari pa rin bang maging dependent ang iyong anak?

Sa maraming kaso, oo. Ang pagbabayad sa iyong anak para sa lehitimong trabaho ay hindi awtomatikong nagbabago kung maaari siyang i-claim bilang dependent.

Magkaiba ang mga tuntunin sa dependency at payroll. Ang isang bata ay maaaring maging dependent at isa ring tunay na empleyado kung sinusuportahan ng mga katotohanan ang parehong posisyon.

Paano makakatulong ang family payroll sa pangmatagalang pagpaplano

Kapag ginawa nang tama, ang pagbabayad sa iyong anak ay maaaring makatulong nang higit pa sa panandaliang tax planning.

Maaari rin itong makatulong sa iyong pamilya na:

• Magturo ng money management nang maaga
• Lumikha ng earned income para sa mga layuning ipon
• Magpakilala sa mga pangunahing operasyon ng negosyo
• Bumuo ng paper trail na sumusuporta sa hinaharap na pinansyal na kalayaan

May ilang may-ari ng negosyo na ginagamit ang estratehiyang ito upang makatulong sa pagpopondo ng savings account o retirement account ng bata kapag may karapat-dapat siyang earned income. Dapat itong gawin nang maingat at kasama ang isang tax professional.

Kailan makakatulong ang Zenind

Kung bumubuo ka ng negosyong maaaring kumuha ng mga kapamilya sa hinaharap, makatutulong na magsimula sa tamang istruktura at mga gawi sa compliance.

Sinusuportahan ng Zenind ang mga founder sa US business formation at mga ongoing compliance services upang makapagpokus ka sa pagpapatakbo ng isang lehitimo at maayos na dokumentadong kumpanya mula sa unang araw. Mahalaga iyon kapag gusto mong gumana nang maayos at magkakaugnay ang payroll, tax filings, at entity setup.

Kung nagdedesisyon ka pa lamang kung paano bubuuin ang iyong kumpanya, ang tamang pagbuo ngayon ay maaaring magpadali sa family payroll sa hinaharap.

FAQ

Kailangan ko bang mag-withhold ng buwis kapag binabayaran ang aking anak?

Depende ito sa istruktura ng iyong negosyo at sa edad ng bata. Sa isang sole proprietorship o parent-only partnership, maaaring hindi naaangkop ang ilang employment taxes para sa mga batang nasa ilang edad, ngunit maaari pa ring naaangkop ang income tax withholding. Sa mga corporation, karaniwang naaangkop ang usual payroll taxes.

Maaari ko bang bayaran ang aking anak bilang independent contractor sa halip na empleyado?

Oo lamang kung tunay na sinusuportahan ng mga katotohanan ang contractor treatment. Sa maraming family-business na sitwasyon, mas mainam na maituring ang bata bilang empleyado kung ikaw ang kumokontrol sa trabaho at iskedyul.

Maaari ko bang bayaran ang aking anak para sa gawaing bahay sa pamamagitan ng negosyo?

Hindi. Tanging business-related services lamang ang dapat nasa business payroll. Ang mga personal na gawaing-bahay ay hindi lumilikha ng deductible business expense.

Anong mga rekord ang dapat kong itago?

Itago ang job description, timesheet, patunay ng bayad, payroll records, at anumang form na kinakailangan para sa uri ng iyong entity.

Sulit ba ang estratehiyang ito para sa lahat ng may-ari ng negosyo?

Hindi palagi. Makatuwiran lamang ang arrangement kung tunay ang trabaho, kailangan ng negosyo ang tulong, at sulit ang administrative effort ng payroll setup.

Panghuling Kaisipan

Ang pagbabayad sa iyong anak mula sa iyong negosyo ay maaaring maging lehitimo, kapaki-pakinabang, at tax-efficient kapag tunay ang trabaho at matibay ang mga rekord. Ang pinakamahalagang salik ay ang uri ng iyong entity, edad ng iyong anak, ang pagiging makatuwiran ng sahod, at kung sinusunod mo nang tama ang IRS payroll rules.

Kung bumubuo ka ng negosyong maaaring kumuha ng mga kapamilya sa hinaharap, ayusin ang entity, payroll, at recordkeeping mula sa simula. Iyon ang pinakamadaling paraan upang manatiling compliant at may matibay na depensa ang estratehiya.