Cara Membayar Anak Anda dari Perniagaan Anda Secara Sah

Mengambil anak bekerja dalam perniagaan anda boleh menjadi cara praktikal untuk mengajar tanggungjawab, mewujudkan sistem gaji keluarga, dan memindahkan sebahagian pendapatan ke dalam julat cukai yang lebih rendah apabila fakta dan rekod menyokongnya. Jika dilakukan dengan betul, ia juga boleh membantu anak anda memperoleh pendapatan yang sah, membina simpanan, dan belajar bagaimana kerja berkait dengan matlamat kewangan jangka panjang.

Jika dilakukan dengan salah, ia boleh mewujudkan masalah cukai gaji, mencetuskan penelitian IRS, atau menyebabkan potongan cukai ditolak. Kuncinya bukan sekadar membayar anak anda. Kuncinya ialah membayar anak anda untuk kerja sebenar, pada kadar yang munasabah, dengan dokumentasi yang betul dan layanan cukai yang tepat untuk struktur perniagaan anda.

Panduan ini menerangkan cara membayar anak anda daripada perniagaan anda, perkara yang biasanya dikehendaki oleh IRS, bagaimana peraturan berubah mengikut jenis entiti dan umur, serta cara menyediakan proses itu dengan betul.

Mengapa pemilik perniagaan mengambil anak bekerja

Terdapat sebab perniagaan dan keluarga yang sah untuk meletakkan anak dalam senarai gaji apabila kerja tersebut benar-benar wujud.

Seorang anak boleh membantu dengan tugas yang sesuai mengikut umur seperti:

• Memfail dan menyusun kertas kerja
• Membersihkan ruang kerja atau peralatan
• Mengimbas dokumen dan mencarik rekod lama
• Membantu draf media sosial atau semakan kandungan asas
• Memasang pek, melabel bahan, atau menyediakan penghantaran
• Sokongan pentadbiran ringan di bawah penyeliaan yang sesuai

Apabila kerja itu benar, mengambil anak bekerja boleh:

• Mewujudkan perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak
• Membantu anak memperoleh pendapatan dalam persekitaran yang terkawal dan berunsur pendidikan
• Membina rekod pendapatan yang diperoleh untuk simpanan atau caruman persaraan apabila sesuai
• Mengukuhkan penglibatan keluarga dalam perniagaan

Pengaturan ini hendaklah sentiasa berdasarkan keperluan perniagaan, bukan semata-mata untuk mengelak cukai. IRS biasanya melihat kepada perkhidmatan sebenar, bayaran yang munasabah, dan pelaporan yang betul.

Struktur perniagaan manakah yang mendapat layanan paling menguntungkan?

Layanan cukai gaji persekutuan banyak bergantung pada struktur perniagaan anda.

Milikan tunggal dan perkongsian milik ibu bapa

Jika perniagaan anda ialah milikan tunggal, atau perkongsian di mana setiap rakan kongsi ialah ibu bapa kepada anak tersebut, IRS memberikan layanan yang lebih baik kepada upah yang dibayar kepada anak berumur bawah 18 tahun.

Berdasarkan panduan IRS semasa:

• Bayaran kepada anak bawah 18 tahun tidak tertakluk kepada cukai Social Security dan Medicare dalam struktur ini
• Bayaran kepada anak bawah 21 tahun tidak tertakluk kepada cukai FUTA dalam struktur ini
• Penahanan cukai pendapatan masih boleh dikenakan tanpa mengira umur

Ini bermakna perniagaan anda masih mungkin perlu menjalankan gaji dengan betul, walaupun sesetengah cukai pekerjaan tidak terpakai.

Syarikat dan kebanyakan perkongsian lain

Jika perniagaan anda ialah syarikat, termasuk S corporation atau C corporation, pelepasan cukai gaji khas untuk anak biasanya tidak terpakai.

Dalam keadaan itu:

• Upah yang dibayar kepada anak anda biasanya tertakluk kepada penahanan cukai pendapatan
• Cukai Social Security dan Medicare biasanya terpakai
• Cukai FUTA biasanya terpakai

Peraturan umum yang sama juga terpakai kepada perkongsian melainkan setiap rakan kongsi ialah ibu bapa kepada anak tersebut.

Mengapa perbezaan ini penting

Struktur perniagaan menentukan sama ada bayaran upah dilayan seperti pampasan pekerjaan keluarga dengan sedikit pelepasan cukai, atau seperti senarai gaji pekerja biasa. Sebelum mula membayar anak anda, sahkan bagaimana perniagaan anda diklasifikasikan untuk tujuan cukai persekutuan.

Jika anda masih dalam proses menubuhkan syarikat, memilih struktur yang betul dari awal boleh memudahkan gaji, pelaporan cukai, dan pematuhan masa depan. Zenind boleh membantu pengasas membina asas yang kemas dengan sokongan penubuhan perniagaan dan pematuhan.

Apa maksud umur untuk cukai gaji

Umur memang penting, tetapi ia bukan satu-satunya faktor.

Anak bawah 18 tahun

Bagi anak bawah 18 tahun, kelebihan cukai gaji terbesar biasanya hanya terpakai dalam milikan tunggal atau perkongsian yang dimiliki oleh ibu bapa sahaja. Dalam keadaan itu, cukai Social Security dan Medicare tidak dikenakan ke atas upah anak tersebut.

Anak bawah 21 tahun

Bagi anak bawah 21 tahun, upah biasanya dikecualikan daripada cukai FUTA dalam struktur perniagaan yang layak yang sama.

Anak berumur 18 tahun ke atas

Apabila anak anda mencapai umur 18 tahun, pengecualian khas Social Security dan Medicare biasanya tidak lagi terpakai dalam konteks milikan tunggal atau perkongsian milik ibu bapa sahaja. Pada tahap itu, upah biasanya tertakluk kepada cukai tersebut.

Inti praktikal

Umur anak mempengaruhi layanan cukai gaji, tetapi entiti perniagaan tetap menjadi titik permulaan. Anak itu mungkin cukup umur untuk melakukan kerja, namun peraturan cukai masih bergantung pada cara perniagaan disusun.

Apakah yang dikira sebagai kerja yang sah?

Anak tersebut mesti benar-benar menjalankan perkhidmatan untuk perniagaan.

Fail yang kukuh perlu menunjukkan:

• Kerja itu biasa dan perlu untuk perniagaan
• Tugas sesuai dengan umur dan kebolehan anak
• Anak benar-benar menyelesaikan kerja tersebut
• Pampasan adalah munasabah untuk perkhidmatan yang diberikan
• Perniagaan menyimpan rekod untuk menyokong bayaran

Contoh persediaan yang lemah termasuk tugas kerja yang kabur, upah yang melampau, atau bayaran yang lebih menyerupai pemindahan wang daripada pampasan untuk tenaga kerja.

Jika anda tidak selesa mempertahankan pengaturan itu dalam audit cukai, kemungkinan persediaannya terlalu longgar.

Berapakah jumlah yang boleh anda bayar kepada anak anda?

Bayaran hendaklah munasabah untuk kerja yang dilakukan.

Upah yang munasabah biasanya berdasarkan faktor seperti:

• Jenis kerja yang dilakukan
• Umur dan tahap kemahiran anak
• Kadar pasaran tempatan bagi kerja yang serupa
• Masa sebenar yang dihabiskan untuk bekerja
• Sama ada anak melakukan kerja yang setara dengan pekerja lain

Membayar jauh lebih tinggi daripada nilai pasaran boleh menimbulkan masalah. Sebaliknya, membayar terlalu rendah boleh menyebabkan pengaturan itu kelihatan tidak nyata atau tidak lengkap.

Penanda aras yang berguna ialah membandingkan tugas anak dengan gaji yang anda akan bayar kepada pekerja yang tidak berkaitan bagi kerja yang sama. Jika anak itu mengendalikan tugas pejabat yang mudah, upah harus mencerminkan tahap kerja itu, bukan gaji profesional.

Cara menyediakan pembayaran dengan betul

Untuk membayar anak anda dengan betul, layan pengaturan itu seperti hubungan pekerjaan yang sebenar.

1. Wujudkan huraian kerja

Tulis tugas, waktu kerja, penyeliaan, dan kadar bayaran anak. Pastikan huraian itu ringkas dan berkait dengan keperluan perniagaan sebenar.

2. Jejak kerja yang dilakukan

Simpan timesheet, log tugasan, atau rekod projek. Ini sangat membantu jika anak bekerja sambilan atau hanya pada musim tertentu.

3. Jalankan gaji dengan betul

Jika anak itu ialah pekerja, proses upah melalui sistem gaji dan bukannya menggunakan bayaran tunai tidak formal. Pemprosesan gaji yang betul membantu menyokong potongan dan mengekalkan rekod yang konsisten.

4. Tahan dan laporkan cukai apabila perlu

Bergantung pada jenis entiti dan umur anak, anda mungkin perlu menahan cukai pendapatan dan membayar cukai pekerjaan. Pemfailan gaji mungkin termasuk borang seperti W-2 dan W-3 pada akhir tahun, bersama apa-apa pulangan gaji suku tahunan atau tahunan yang diperlukan.

5. Simpan bukti pembayaran

Bayar melalui cek atau deposit terus apabila boleh dan simpan rekod bank. Rekod pembayaran yang jelas mengurangkan pertikaian tentang sama ada upah itu benar-benar dibayar.

Kesilapan biasa yang perlu dielakkan

Banyak masalah gaji keluarga berpunca daripada beberapa kesilapan yang sama.

• Membayar anak walaupun tiada kerja sebenar dilakukan
• Gagal mendokumentasikan waktu kerja atau tugas
• Menetapkan upah yang tidak munasabah
• Membayar tunai tanpa rekod
• Menganggap semua jenis perniagaan menerima layanan cukai yang sama
• Terlupa bahawa penahanan cukai pendapatan masih boleh terpakai
• Mencampurkan bayaran sokongan peribadi dengan upah pekerja

Semakin pengaturan itu kelihatan seperti elaun rumah tangga, semakin lemah kedudukannya sebagai potongan perniagaan.

Adakah anak anda masih boleh menjadi tanggungan?

Dalam banyak kes, ya. Membayar anak anda untuk kerja yang sah tidak secara automatik menukar sama ada anak itu boleh dituntut sebagai tanggungan.

Peraturan tanggungan dan peraturan gaji ialah soalan yang berasingan. Seorang anak boleh menjadi tanggungan dan juga pekerja yang sah jika fakta menyokong kedua-dua kedudukan itu.

Bagaimana gaji keluarga boleh membantu perancangan jangka panjang

Jika dilakukan dengan betul, membayar anak anda boleh menyokong lebih daripada perancangan cukai jangka pendek.

Ia juga boleh membantu keluarga anda:

• Mengajar pengurusan wang lebih awal
• Mewujudkan pendapatan yang diperoleh untuk matlamat simpanan
• Memperkenalkan operasi perniagaan asas
• Membina jejak dokumen yang menyokong kebebasan kewangan masa hadapan

Sesetengah pemilik perniagaan menggunakan strategi ini untuk membantu membiayai akaun simpanan atau akaun persaraan anak apabila anak mempunyai pendapatan yang layak. Perkara itu hendaklah dilakukan dengan berhati-hati dan bersama profesional cukai.

Bila Zenind boleh membantu

Jika anda membina perniagaan yang akhirnya akan mengambil ahli keluarga bekerja, adalah berguna untuk bermula dengan struktur dan tabiat pematuhan yang betul.

Zenind menyokong pengasas dengan perkhidmatan penubuhan perniagaan di AS dan pematuhan berterusan supaya anda boleh menumpukan pada pengendalian syarikat yang sah dan didokumentasikan dengan baik sejak hari pertama. Itu penting apabila anda mahu gaji, pemfailan cukai, dan penubuhan entiti berfungsi bersama dengan kemas.

Jika anda masih menentukan cara menstrukturkan syarikat anda, menubuhkannya dengan betul sekarang boleh memudahkan gaji keluarga pada masa hadapan.

Soalan Lazim

Adakah saya perlu menahan cukai apabila membayar anak saya?

Ia bergantung pada struktur perniagaan anda dan umur anak. Dalam milikan tunggal atau perkongsian milik ibu bapa sahaja, sesetengah cukai pekerjaan mungkin tidak terpakai kepada anak dalam umur tertentu, tetapi penahanan cukai pendapatan masih boleh terpakai. Dalam syarikat, cukai gaji biasa biasanya terpakai.

Bolehkah saya membayar anak saya sebagai kontraktor bebas dan bukannya pekerja?

Hanya jika fakta benar-benar menyokong layanan kontraktor. Dalam banyak situasi perniagaan keluarga, anak lebih sesuai diklasifikasikan sebagai pekerja jika anda mengawal kerja dan jadual.

Bolehkah saya membayar anak saya untuk kerja rumah melalui perniagaan?

Tidak. Hanya perkhidmatan berkaitan perniagaan boleh dimasukkan dalam gaji perniagaan. Tugas rumah peribadi tidak mewujudkan perbelanjaan perniagaan yang boleh ditolak.

Rekod apakah yang perlu saya simpan?

Simpan huraian kerja, timesheet, bukti pembayaran, rekod gaji, dan apa-apa borang yang diperlukan untuk jenis entiti anda.

Adakah strategi ini berbaloi untuk setiap pemilik perniagaan?

Tidak selalu. Pengaturan ini hanya masuk akal jika kerja itu nyata, perniagaan memerlukan bantuan, dan susunan gaji itu berbaloi dengan usaha pentadbiran.

Penutup

Membayar anak anda dari perniagaan boleh menjadi sah, berguna, dan cekap dari segi cukai apabila kerja itu nyata dan rekodnya kukuh. Faktor paling penting ialah jenis entiti anda, umur anak anda, kewajaran bayaran, dan sama ada anda mematuhi peraturan gaji IRS dengan betul.

Jika anda sedang membina perniagaan yang mungkin akhirnya mengambil ahli keluarga bekerja, sediakan entiti, gaji, dan penyimpanan rekod dengan betul dari awal. Itulah cara paling mudah untuk memastikan strategi itu mematuhi peraturan dan boleh dipertahankan.