Cara Membayar Anak Anda dari Bisnis Secara Legal

Mempekerjakan anak dalam bisnis Anda bisa menjadi cara yang praktis untuk mengajarkan tanggung jawab, menciptakan sistem payroll keluarga, dan memindahkan sebagian pendapatan ke kelompok pajak yang lebih rendah jika fakta dan pencatatan mendukungnya. Jika dilakukan dengan benar, hal ini juga dapat membantu anak Anda memperoleh penghasilan yang sah, membangun tabungan, dan belajar bagaimana pekerjaan berhubungan dengan tujuan keuangan jangka panjang.

Jika dilakukan dengan salah, hal ini dapat menimbulkan masalah payroll tax, memicu pemeriksaan IRS, atau menyebabkan biaya pengurang pajak ditolak. Kuncinya bukan sekadar membayar anak Anda. Kuncinya adalah membayar anak Anda untuk pekerjaan yang nyata, dengan tarif yang wajar, dokumentasi yang memadai, dan perlakuan pajak yang tepat untuk struktur bisnis Anda.

Panduan ini menjelaskan cara membayar anak Anda dari bisnis, apa yang umumnya disyaratkan IRS, bagaimana aturan berubah menurut jenis entitas dan usia, serta bagaimana menyiapkan prosesnya dengan benar.

Mengapa pemilik bisnis mempekerjakan anak

Ada alasan bisnis dan keluarga yang sah untuk memasukkan anak ke dalam payroll ketika pekerjaannya benar-benar ada.

Seorang anak dapat membantu dengan tugas yang sesuai usia seperti:

• Mengarsipkan dan menata dokumen
• Membersihkan area kerja atau peralatan
• Memindai dokumen dan menghancurkan arsip lama
• Membantu draf media sosial atau peninjauan konten dasar
• Menyusun paket, memberi label bahan, atau menyiapkan pengiriman
• Dukungan administratif ringan di bawah pengawasan yang tepat

Ketika pekerjaannya nyata, mempekerjakan anak dapat:

• Menciptakan biaya bisnis yang dapat dikurangkan
• Membantu anak memperoleh penghasilan dalam lingkungan yang terkontrol dan edukatif
• Membangun catatan penghasilan yang diperoleh untuk tabungan atau kontribusi pensiun bila sesuai
• Memperkuat keterlibatan keluarga dalam bisnis

Pengaturan ini harus selalu didasarkan pada kebutuhan bisnis, bukan semata-mata penghindaran pajak. IRS umumnya mencari jasa yang benar-benar diberikan, upah yang wajar, dan pelaporan yang tepat.

Struktur bisnis mana yang mendapat perlakuan paling menguntungkan?

Perlakuan payroll tax federal sangat bergantung pada struktur bisnis Anda.

Perusahaan perseorangan dan partnership yang dimiliki orang tua

Jika bisnis Anda adalah perusahaan perseorangan, atau partnership di mana setiap partner adalah orang tua dari anak tersebut, IRS memberikan perlakuan yang lebih menguntungkan untuk upah yang dibayarkan kepada anak di bawah usia 18 tahun.

Berdasarkan panduan IRS saat ini:

• Pembayaran kepada anak di bawah 18 tahun tidak dikenakan Social Security dan Medicare taxes dalam struktur ini
• Pembayaran kepada anak di bawah 21 tahun tidak dikenakan FUTA tax dalam struktur ini
• Pemotongan income tax tetap dapat berlaku tanpa memandang usia

Artinya, bisnis Anda mungkin tetap perlu menjalankan payroll dengan benar, meskipun sebagian employment taxes tidak berlaku.

Corporation dan sebagian besar partnership lainnya

Jika bisnis Anda adalah corporation, termasuk S corporation atau C corporation, keringanan payroll tax khusus untuk anak umumnya tidak berlaku.

Dalam kasus tersebut:

• Upah yang dibayarkan kepada anak Anda umumnya dikenakan pemotongan income tax
• Social Security dan Medicare taxes umumnya berlaku
• FUTA tax umumnya berlaku

Aturan umum yang sama juga berlaku untuk partnership kecuali jika setiap partner adalah orang tua dari anak tersebut.

Mengapa perbedaan ini penting

Struktur bisnis menentukan apakah pembayaran upah diperlakukan seperti kompensasi kerja keluarga dengan keringanan pajak sebagian atau seperti payroll karyawan biasa. Sebelum mulai membayar anak Anda, pastikan bagaimana bisnis Anda diklasifikasikan untuk tujuan pajak federal.

Jika Anda masih dalam proses membentuk perusahaan, memilih struktur yang tepat sejak awal dapat menyederhanakan payroll, pelaporan pajak, dan kepatuhan di masa depan. Zenind dapat membantu para founder membangun fondasi yang rapi melalui layanan pembentukan bisnis dan dukungan kepatuhan.

Apa arti usia dalam payroll tax

Usia memang penting, tetapi bukan satu-satunya faktor.

Anak di bawah 18 tahun

Untuk anak di bawah 18 tahun, keuntungan payroll tax terbesar umumnya hanya berlaku dalam perusahaan perseorangan atau partnership yang dimiliki orang tua. Dalam kasus tersebut, Social Security dan Medicare taxes tidak dikenakan atas upah anak.

Anak di bawah 21 tahun

Untuk anak di bawah 21 tahun, upahnya umumnya bebas dari FUTA tax dalam struktur bisnis yang memenuhi syarat yang sama.

Anak berusia 18 tahun atau lebih

Begitu anak Anda mencapai usia 18 tahun, pengecualian khusus untuk Social Security dan Medicare umumnya tidak lagi berlaku dalam konteks perusahaan perseorangan atau partnership yang dimiliki orang tua. Pada titik tersebut, upah umumnya dikenakan pajak tersebut.

Inti praktisnya

Usia anak memengaruhi perlakuan payroll tax, tetapi jenis entitas bisnis tetap menjadi titik awal. Anak mungkin sudah cukup umur untuk bekerja, tetapi aturan pajak tetap bergantung pada bagaimana bisnis diatur.

Apa yang dianggap sebagai pekerjaan yang sah?

Anak harus benar-benar memberikan jasa kepada bisnis.

Dokumentasi yang kuat harus menunjukkan:

• Pekerjaan tersebut biasa dan diperlukan untuk bisnis
• Tugas sesuai dengan usia dan kemampuan anak
• Anak benar-benar menyelesaikan pekerjaannya
• Kompensasi yang diberikan wajar untuk jasa yang diberikan
• Bisnis menyimpan catatan untuk mendukung pembayaran tersebut

Contoh pengaturan yang lemah meliputi tugas yang samar, upah yang berlebihan, atau pembayaran yang lebih mirip transfer uang daripada kompensasi atas tenaga kerja.

Jika Anda tidak nyaman mempertahankan pengaturan tersebut dalam audit pajak, kemungkinan pengaturannya terlalu longgar.

Berapa banyak Anda dapat membayar anak Anda?

Upah harus wajar untuk pekerjaan yang dilakukan.

Upah yang wajar biasanya didasarkan pada faktor-faktor seperti:

• Jenis pekerjaan yang dilakukan
• Usia dan tingkat keterampilan anak
• Tarif pasar lokal untuk pekerjaan serupa
• Waktu yang benar-benar dihabiskan untuk bekerja
• Apakah anak melakukan pekerjaan yang sebanding dengan karyawan lain

Membayar jauh di atas nilai pasar dapat menimbulkan masalah. Di sisi lain, membayar terlalu rendah dapat membuat pengaturan terlihat artifisial atau tidak lengkap.

Patokan yang berguna adalah membandingkan tugas anak dengan upah yang akan Anda bayarkan kepada pekerja yang tidak memiliki hubungan keluarga untuk pekerjaan yang sama. Jika anak hanya menangani tugas kantor sederhana, upahnya harus mencerminkan tingkat pekerjaan tersebut, bukan gaji profesional.

Cara menyiapkan pembayaran dengan benar

Untuk membayar anak Anda dengan tepat, perlakukan pengaturannya seperti hubungan kerja yang nyata.

1. Buat deskripsi pekerjaan

Tuliskan tugas, jam kerja, pengawasan, dan tarif upah anak. Jaga deskripsinya tetap sederhana dan terkait dengan kebutuhan bisnis yang nyata.

2. Catat pekerjaan yang dilakukan

Simpan timesheet, log tugas, atau catatan proyek. Ini sangat membantu jika anak bekerja paruh waktu atau hanya pada musim tertentu.

3. Jalankan payroll dengan benar

Jika anak adalah karyawan, proses upah melalui payroll, bukan melalui pembayaran tunai informal. Pemrosesan payroll yang tepat membantu mendukung biaya pengurang pajak dan menjaga konsistensi catatan.

4. Lakukan pemotongan dan pelaporan pajak bila diwajibkan

Tergantung pada jenis entitas dan usia anak, Anda mungkin perlu memotong income tax dan membayar employment taxes. Pelaporan payroll dapat mencakup formulir seperti W-2 dan W-3 di akhir tahun, beserta pelaporan payroll triwulanan atau tahunan yang diwajibkan.

5. Simpan bukti pembayaran

Bayar dengan cek atau direct deposit bila memungkinkan dan simpan catatan bank. Catatan pembayaran yang jelas mengurangi perselisihan tentang apakah upah benar-benar dibayarkan.

Kesalahan umum yang harus dihindari

Banyak masalah payroll keluarga berasal dari beberapa kesalahan yang sama.

• Membayar anak tanpa adanya pekerjaan nyata
• Gagal mendokumentasikan jam kerja atau tugas
• Menetapkan upah yang tidak wajar
• Membayar tunai tanpa catatan
• Menganggap semua jenis bisnis mendapat perlakuan pajak yang sama
• Lupa bahwa pemotongan income tax mungkin tetap berlaku
• Mencampur pembayaran dukungan pribadi dengan upah karyawan

Semakin pengaturan tersebut terlihat seperti uang saku keluarga, semakin lemah posisinya sebagai biaya bisnis.

Apakah anak Anda masih bisa menjadi tanggungan?

Dalam banyak kasus, ya. Membayar anak Anda untuk pekerjaan yang sah tidak otomatis mengubah apakah anak tersebut dapat diklaim sebagai tanggungan.

Aturan ketergantungan dan aturan payroll adalah dua hal yang terpisah. Seorang anak dapat menjadi tanggungan sekaligus karyawan yang sah jika faktanya mendukung kedua posisi tersebut.

Bagaimana payroll keluarga dapat masuk ke dalam perencanaan jangka panjang

Jika dilakukan dengan benar, membayar anak Anda dapat mendukung lebih dari sekadar perencanaan pajak jangka pendek.

Hal ini juga dapat membantu keluarga Anda:

• Mengajarkan pengelolaan uang sejak dini
• Menciptakan penghasilan yang diperoleh untuk tujuan tabungan
• Memperkenalkan operasi bisnis dasar
• Membangun jejak dokumen yang mendukung kemandirian finansial di masa depan

Sebagian pemilik bisnis menggunakan strategi ini untuk membantu mendanai rekening tabungan atau rekening pensiun anak ketika anak memiliki penghasilan yang diperoleh dan memenuhi syarat. Hal tersebut harus dilakukan dengan hati-hati dan bersama profesional pajak.

Kapan Zenind dapat membantu

Jika Anda membangun bisnis yang pada akhirnya akan mempekerjakan anggota keluarga, memulai dengan struktur dan kebiasaan kepatuhan yang tepat sangatlah penting.

Zenind mendukung para founder dengan layanan pembentukan bisnis di AS dan layanan kepatuhan berkelanjutan sehingga Anda dapat fokus menjalankan perusahaan yang sah dan terdokumentasi dengan baik sejak hari pertama. Hal ini penting ketika Anda ingin payroll, pelaporan pajak, dan pengaturan entitas bekerja bersama secara rapi.

Jika Anda masih memutuskan bagaimana menyusun perusahaan Anda, pembentukan yang tepat sejak awal dapat memudahkan payroll keluarga di kemudian hari.

FAQ

Apakah saya perlu memotong pajak saat membayar anak saya?

Tergantung pada struktur bisnis dan usia anak. Dalam perusahaan perseorangan atau partnership yang dimiliki orang tua, beberapa employment taxes mungkin tidak berlaku untuk anak pada usia tertentu, tetapi pemotongan income tax tetap dapat berlaku. Dalam corporation, payroll taxes yang biasa umumnya tetap berlaku.

Apakah saya bisa membayar anak saya sebagai independent contractor alih-alih karyawan?

Hanya jika fakta benar-benar mendukung perlakuan contractor. Dalam banyak situasi bisnis keluarga, anak lebih tepat diklasifikasikan sebagai karyawan jika Anda mengendalikan pekerjaan dan jadwalnya.

Apakah saya bisa membayar anak saya untuk pekerjaan rumah tangga melalui bisnis?

Tidak. Hanya jasa yang terkait bisnis yang boleh dimasukkan ke payroll bisnis. Pekerjaan rumah tangga pribadi tidak menciptakan biaya bisnis yang dapat dikurangkan.

Catatan apa yang harus saya simpan?

Simpan deskripsi pekerjaan, timesheet, bukti pembayaran, catatan payroll, dan formulir apa pun yang diwajibkan untuk jenis entitas Anda.

Apakah strategi ini layak untuk setiap pemilik bisnis?

Tidak selalu. Pengaturan ini hanya masuk akal jika pekerjaannya nyata, bisnis memang membutuhkan bantuan tersebut, dan pengaturan payroll sepadan dengan beban administratifnya.

Penutup

Membayar anak Anda dari bisnis dapat menjadi hal yang sah, berguna, dan efisien dari sisi pajak ketika pekerjaannya nyata dan catatannya kuat. Faktor terpenting adalah jenis entitas Anda, usia anak Anda, kewajaran upah, dan apakah Anda mengikuti aturan payroll IRS dengan benar.

Jika Anda membangun bisnis yang mungkin pada akhirnya mempekerjakan anggota keluarga, atur entitas, payroll, dan pencatatan dengan benar sejak awal. Itulah cara termudah untuk menjaga strategi tetap patuh dan dapat dipertahankan.