Paano Bayaran ang Iyong Sarili mula sa isang LLC: Isang Praktikal na Gabay para sa mga May-ari ng Negosyo

Ang pag-alam kung paano bayaran ang iyong sarili mula sa isang LLC ay isa sa mga unang usaping pinansyal na kinakaharap ng maraming may-ari ng negosyo. Ang sagot ay nakadepende sa kung paano binubuwisan ang iyong LLC, ilan ang mga miyembro nito, at kung gumagamit ka ng payroll o distributions.

Ang magandang balita ay karaniwang may malalawak na opsyon ang mga may-ari ng LLC. Ang mas mahalagang usapin ay ang pagpili ng paraang akma sa iyong tax classification, pagpapanatili ng tumpak na mga record, at pagiging consistent sa mga patakaran ng IRS.

Ipinaliliwanag ng gabay na ito ang mga pangunahing paraan para bayaran ang iyong sarili mula sa isang LLC, kung paano gumagana ang buwis, kailan gagamit ng owner’s draw laban sa payroll, at anong mga hakbang sa bookkeeping ang makakatulong upang manatiling organisado ang iyong negosyo.

Ano ang Ibig Sabihin ng Pagbayad sa Iyong Sarili mula sa isang LLC

Ang isang LLC ay isang hiwalay na legal na entidad mula sa mga may-ari nito, kaya dapat manatili ang pera ng negosyo sa business account hanggang sa mailipat ito sa iyo nang maayos.

Karaniwang nangangahulugan ang pagbabayad sa iyong sarili ng paglilipat ng pera mula sa business bank account ng iyong LLC papunta sa iyong personal na account. Maaaring mangyari ang paglilipat na iyon sa iba't ibang paraan depende sa kung paano binubuwisan ang iyong LLC.

Ang tatlong pinakakaraniwang paraan ay:

• Owner’s draw o distribution
• Salary sa pamamagitan ng payroll
• Kombinasyon ng payroll at distributions

Ang tamang approach ay nakadepende sa kung ang iyong LLC ay binubuwisan bilang sole proprietorship, partnership, S corporation, o, mas bihira, C corporation.

Paano Nakaaapekto ang Tax Status ng LLC sa Bayad sa May-ari

Mahalaga ang tax classification ng iyong LLC dahil tinutukoy nito kung paano inaasahan ng IRS na i-report mo ang kita at bayaran ang iyong sarili.

Single-Member LLC na Binubuwisan bilang Sole Proprietorship

Ang isang single-member LLC ay karaniwang itinuturing na disregarded entity para sa layunin ng buwis maliban kung pumili ito ng ibang classification. Sa ganitong sitwasyon, ang kita ng negosyo ay karaniwang dumadaloy papunta sa personal tax return ng may-ari.

Karaniwang binabayaran ng mga may-ari sa kategoryang ito ang kanilang sarili gamit ang owner’s draw. Ibig sabihin nito ay ililipat mo ang pera mula sa business account patungo sa iyong personal account at itatala ang transaksyon sa iyong mga libro bilang owner draw o owner distribution.

Multi-Member LLC na Binubuwisan bilang Partnership

Ang multi-member LLC ay karaniwang binubuwisan bilang partnership maliban kung pumili ito ng ibang uri. Ang kita ng negosyo ay dumadaloy sa mga miyembro, at ang bawat isa ay nag-uulat ng kani-kanilang bahagi sa kanilang personal tax return.

Sa karamihan ng mga LLC na partnership-taxed, ang mga may-ari ay kumukuha ng distributions batay sa operating agreement o sa profit-sharing arrangement. Dapat idokumento ng kumpanya kung paano kinukuwenta ang mga distributions at panatilihing consistent ang proseso.

LLC na Binubuwisan bilang S Corporation

Maaaring piliin ng isang LLC na buwisan bilang S corporation sa pamamagitan ng pagsumite ng mga nararapat na form ng IRS. Binabago nito ang paraan ng kompensasyon sa may-ari.

Kung aktibo kang nagtatrabaho sa negosyo, inaasahan ng IRS na makatanggap ka ng reasonable compensation bilang empleyado. Kadalasan, nangangahulugan ito ng pagbabayad sa iyong sarili sa pamamagitan ng payroll at pag-withhold ng mga kinakailangang buwis. Maaari ka ring kumuha ng distributions bukod sa salary, ngunit ang bahagi ng salary ay dapat dumaan sa payroll.

LLC na Binubuwisan bilang C Corporation

Ang ilang LLC ay pumipili na buwisan bilang C corporation. Sa ganitong kaso, ang mga may-ari na nagtatrabaho sa negosyo ay karaniwang binabayaran bilang mga empleyado sa pamamagitan ng payroll. Dahil mas kumplikado ang pagbubuwis bilang C corporation, mas mainam na makipagtulungan sa isang kwalipikadong tax professional.

Owner’s Draw: Ang Pinakasimpleng Paraan para Bayaran ang Iyong Sarili

Ang owner’s draw ay paglilipat ng pondo ng negosyo patungo sa may-ari para sa personal na gamit. Karaniwan ito sa single-member LLC at multi-member LLC na binubuwisan bilang sole proprietorship o partnership.

Ang owner’s draw ay hindi itinuturing na sahod. Ibig sabihin nito:

• Walang payroll withholding na ibinabawas sa paglilipat
• Ang draw mismo ay karaniwang hindi itinuturing na deductible na gastusin ng negosyo
• May buwis ka pa rin sa kita ng negosyo, kahit iwan mo ang pera sa kumpanya

Simple ang paraang ito, ngunit hindi nito inaalis ang pangangailangang magplano para sa buwis. Dapat ka pa ring magtabi ng pondo para sa income tax at self-employment tax kung naaangkop ang mga ito sa iyong sitwasyon.

Payroll: Kinakailangan para sa Maraming S Corporations

Kung ang iyong LLC ay binubuwisan bilang S corporation, karaniwang bahagi ng proseso ng bayad sa may-ari ang payroll.

Ginagamit ang payroll para bayaran ka ng salary bilang empleyado ng negosyo. Dapat kalkulahin at i-withhold ng negosyo ang mga kaugnay na payroll tax, saka remitan ang mga buwis na iyon sa tamang awtoridad.

Karaniwang kasama sa payroll ang:

• Federal income tax withholding
• Social Security at Medicare taxes
• State withholding, kung naaangkop
• Unemployment taxes, kung naaangkop

Lumilikha rin ang payroll system ng mga record na kailangan para sa year-end reporting, kabilang ang W-2 forms at payroll tax filings.

Maaari Bang Gumamit ng Parehong Payroll at Distributions?

Oo. Maraming LLC na binubuwisan bilang S corporations ang gumagamit ng kombinasyon ng payroll at distributions.

Karaniwan ang setup na ito dahil:

• Tinutugunan ng salary ang pangangailangang magbayad ng reasonable compensation
• Maaaring magbigay ang distributions ng dagdag na flexibility sa pagkuha ng kita mula sa negosyo
• Mas gusto ng ilang may-ari ng negosyo na ihiwalay ang kompensasyon sa paggawa at ang pamamahagi ng kita

Kahit gumamit ka ng pareho, dapat malinaw na ipinapakita sa bookkeeping kung aling mga bayad ang sahod at alin ang distributions.

Paano Gumagana ang Buwis Kapag Binabayaran Mo ang Iyong Sarili

Isa sa mga pinakakaraniwang maling akala tungkol sa bayad sa may-ari ng LLC ay ang pagkuha ng pera mula sa negosyo ay nagbabago sa iyong buwis. Sa maraming kaso, hindi ito totoo.

Kung ang iyong LLC ay binubuwisan bilang sole proprietorship o partnership, karaniwan kang binubuwisan sa kita ng negosyo kahit hindi mo ilipat lahat ng perang iyon sa iyong sarili.

Halimbawa, kung kumita ang iyong LLC ng $150,000 at may $50,000 na deductible expenses, may $100,000 na profit ang negosyo. Maaari mong kunin ang lahat, bahagi, o wala niyan mula sa negosyo, ngunit ang taxable profit ay karaniwang $100,000 pa rin.

Kaya mahalaga sa mga may-ari ng LLC na magplano para sa estimated taxes sa buong taon sa halip na maghintay hanggang tax season.

Estimated Taxes

Kung hindi sapat ang na-withhold sa iyong suweldo sa pamamagitan ng payroll, maaaring kailangan mong magbayad ng quarterly estimated tax payments.

Karaniwang sinasaklaw ng mga bayad na ito ang:

• Federal income tax
• State income tax, kung naaangkop
• Self-employment tax, kung naaangkop

Ang hindi paglalaan ng sapat na cash ay maaaring magdulot ng malaking tax bill sa kalaunan. Maraming may-ari ang nagtatabi ng hiwalay na tax savings account upang mapadali ito.

Mga Hakbang sa Bookkeeping para Panatilihing Organisado ang Iyong LLC

Mahalaga ang maayos na bookkeeping gaya ng pagpili ng tamang paraan ng pagbabayad. Dapat maayos na maidokumento ang bawat paglilipat mula sa negosyo papunta sa may-ari.

Dapat kasama sa magandang bookkeeping process ang:

• Nakahiwalay na business bank account
• Malinaw na label para sa owner draws, distributions, at payroll
• Tumpak na pag-categorize ng mga gastusin
• Pagre-reconcile ng lahat ng paglilipat at withdrawals
• Regular na pagsusuri ng mga obligasyon sa buwis at cash flow

Kapag malinis ang iyong mga record, mas madaling sagutin ang mga tanong ng iyong accountant, ihanda ang mga tax filing, at unawain kung magkano ang ligtas mong maibabayad sa iyong sarili.

Magkano ang Dapat Mong Bayaran sa Iyong Sarili?

Walang iisang sagot para sa kung magkano ang dapat iuwi ng isang may-ari ng LLC. Ang tamang halaga ay nakadepende sa:

• Kita ng negosyo
• Mga operating expense
• Mga plano para sa paglago sa hinaharap
• Tax classification
• Personal na pangangailangan sa kabuhayan
• Cash reserves

Praktikal na tuntunin ang iwasang bayaran ang iyong sarili nang labis na hindi na kayang sagutin ng negosyo ang renta, payroll, buwis, inventory, software, insurance, at iba pang paulit-ulit na gastos.

Kung ang iyong LLC ay binubuwisan bilang S corporation, dapat ding reasonable ang bahagi ng salary para sa trabahong ginagawa mo. Ibig sabihin, dapat sumalamin ang kompensasyon mo sa market value ng kaparehong trabaho, hindi lang sa natitirang pera sa bangko.

Mga Pinakamahuhusay na Gawain sa Pagbayad sa Iyong Sarili mula sa isang LLC

Upang manatiling maayos ang pananalapi ng iyong LLC, sundin ang mga pinakamahusay na gawi na ito:

1. Paghiwalayin ang business at personal na pananalapi

Gumamit ng hiwalay na business account para sa kita at gastos ng negosyo. Huwag paghaluin ang personal na paggastos at account ng kumpanya.

2. Magpasya agad sa paraan ng pagbabayad

Piliin kung gagamit ka ng owner draws, payroll, o pareho. Mas maaga mong itatakda ang sistema, mas kaunti ang posibleng pagkakamali sa accounting.

3. Magtabi ng pera para sa buwis

Huwag ituring ang lahat ng available na cash bilang magagamit na kita. Maglaan ng bahagi nito para sa buwis at iba pang obligasyon.

4. Isulat ang proseso

Kung ang iyong LLC ay may maraming miyembro, dapat ipaliwanag ng operating agreement kung paano gumagana ang distributions at kompensasyon.

5. Regular na suriin ang mga numero

Ang buwanang pagsusuri sa pananalapi ay nakakatulong upang maiwasan ang labis na pagbabayad sa iyong sarili at upang matukoy ang mga isyu sa buwis o cash flow bago lumala ang mga ito.

Kailan Dapat Makipag-usap sa isang Accountant

Mainam na kumonsulta sa accountant kung:

• Ang iyong LLC ay pumipili ng S corporation taxation
• Mayroon kang maraming miyembro na may magkakaibang porsiyento ng pagmamay-ari
• Hindi ka sigurado kung kailangan ang payroll
• Mabilis na lumalaki ang kita ng negosyo mo
• Gusto mo ng tulong sa pagbalanse ng kompensasyon ng may-ari at tax planning

Matutulungan ka ng tax professional na pumili ng istrukturang akma sa iyong mga layunin at nagpapababa ng compliance risk.

Paano Makakatulong ang Zenind sa mga Bagong May-ari ng LLC

Ang tamang pagbabayad sa iyong sarili ay nagsisimula sa maayos na pagbuo ng LLC at pagpapanatili ng magandang standing ng negosyo. Tinutulungan ng Zenind ang mga entrepreneur na bumuo ng mga negosyo sa U.S. at manatiling organisado sa pamamagitan ng mga serbisyong sumusuporta sa compliance, filing, at patuloy na administrasyon ng negosyo.

Para sa mga bagong may-ari, ibig sabihin nito ay mas maraming oras para sa pagpapatakbo ng negosyo at mas kaunting oras sa pagharap sa formation paperwork, state requirements, at mga gawaing administratibo.

Mga Madalas Itanong

Paano ko babayaran ang aking sarili mula sa single-member LLC?

Ang mga single-member LLC ay kadalasang binabayaran sa pamamagitan ng owner’s draw kung sila ay binubuwisan bilang sole proprietorship. Kung ang LLC ay pumili ng S corporation taxation, maaaring kailanganin ang payroll.

Paano ko babayaran ang aking sarili mula sa multi-member LLC?

Ang mga multi-member LLC na binubuwisan bilang partnerships ay karaniwang nagbabayad sa mga may-ari sa pamamagitan ng distributions batay sa operating agreement. Kung ang LLC ay pumili ng S corporation taxation, maaaring kailanganin ng mga may-ari ang payroll kasabay ng distributions.

Kailangan ko ba ng payroll para bayaran ang aking sarili mula sa LLC?

Hindi palagi. Kadalasang kinakailangan ang payroll kapag ang LLC ay binubuwisan bilang S corporation o C corporation at itinuturing ang may-ari bilang empleyado.

Gastusin ba sa negosyo ang owner’s draw?

Hindi. Ang owner’s draw ay karaniwang hindi itinuturing na deductible na gastusin sa negosyo. Isa itong paglilipat ng kita papunta sa may-ari.

Maaari ko bang iwan ang pera sa LLC sa halip na bayaran ang aking sarili?

Oo. Hindi mo kailangang ilabas ang lahat ng kita mula sa negosyo. Maraming may-ari ang nag-iiwan ng pondo sa kumpanya para sa buwis, reserves, at paglago sa hinaharap.

Pangwakas na Kaisipan

Ang pinakamahusay na paraan para bayaran ang iyong sarili mula sa isang LLC ay nakadepende sa iyong tax classification, istruktura ng pagmamay-ari, at kung paano mo gustong pamahalaan ang buwis at bookkeeping.

Sa pangkalahatan:

• Ang single-member LLC at partnership-taxed LLC ay karaniwang gumagamit ng owner’s draws o distributions
• Ang S corporations ay karaniwang nangangailangan ng kompensasyon sa may-ari sa pamamagitan ng payroll
• Maraming may-ari ang gumagamit ng kombinasyon ng payroll at distributions upang manatiling compliant at flexible

Anuman ang piliin mong paraan, ang susi ay panatilihing hiwalay ang business at personal na pananalapi, magplano para sa buwis, at maingat na idokumento ang bawat paglilipat. Ang disiplinang iyon ang nagpoprotekta sa iyong LLC at nagpapadali sa pamamahala ng iyong pananalapi habang lumalago ang negosyo.